Betaal je belasting over de verkoop van je auto? Als je een gewone auto die je zelf gebruikte verkoopt, meestal niet. Toch blijft het een vraag die veel mensen bezighoudt, vooral als de auto meer opbrengt dan je dacht.
Hieronder lees je hoe dat zit voor een particulier, waar het geld daarna wel kan meetellen en wanneer het voor een ondernemer anders ligt. Bedragen en percentages laten we bewust weg. Die verschillen per jaar en per situatie, en de actuele regels staan op belastingdienst.nl.
Belasting over de verkoop van je auto als particulier
Een auto die je privé gebruikt, is een gebruiksgoed. Verkoop je hem, dan is de winst of het verlies daarop in de regel niet belast. Je hoeft er dus geen aparte aangifte voor te doen en je betaalt geen inkomstenbelasting over het verschil tussen wat je ervoor gaf en wat je ervoor krijgt.
Dat geldt ook als je de auto met winst verkoopt. Een youngtimer die in waarde is gestegen, of een auto die je goedkoop kocht en nu meer waard is: voor een particulier die gewoon zijn eigen auto verkoopt, verandert dat niets aan de belasting.
Er is ook geen verkoopbelasting die je zelf moet afdragen, en als particulier draag je geen btw af over de verkoop van je eigen auto.
Twijfel je omdat je situatie afwijkt, dan is de Belastingdienst de plek om dat te laten bevestigen. Zij hebben een telefonische hulplijn en uitleg op de website.
Wat er met het geld gebeurt: box 3
De verkoop zelf is niet belast, maar het geld dat je overhoudt wel kan meetellen. Zodra het bedrag op je bankrekening staat, hoort het bij je spaargeld. En spaargeld en andere bezittingen kunnen onderdeel zijn van box 3, het deel van de aangifte over vermogen.
Voor box 3 kijkt de Belastingdienst naar je bezittingen op een vaste peildatum, in de regel 1 januari van het jaar. Heb je je auto in december verkocht en staat het geld op 1 januari op je rekening, dan telt het mee. Staat je auto er op die datum nog, dan telt de auto zelf in de regel niet mee als bezitting, omdat het een gebruiksgoed is.
Of je daadwerkelijk iets betaalt, hangt af van je totale vermogen en van een belastingvrije som die de overheid vaststelt. Veel mensen zitten daaronder. Wie ruim boven dat bedrag zit, kan door een extra bedrag op de rekening iets meer betalen.
Een rekenvoorbeeld met fictieve getallen: stel dat je spaargeld ruim onder de grens blijft en je ontvangt er een bedrag voor je auto bij. Dan kan het zijn dat je nog steeds onder de vrijstelling blijft en niets extra betaalt. Zit je al dicht bij de grens, dan is dat anders. Raadpleeg daarom altijd de actuele grenzen op de site van de Belastingdienst, want die kun je niet uit je hoofd weten.
Het geld uitgeven of bewaren
Sommige mensen verkopen hun auto vlak voor de peildatum en vragen zich af wat ze met het geld moeten doen. Er is geen vaste regel die zegt dat je het moet uitgeven. Het is jouw geld, en wat je ermee doet, bepaal je zelf.
Wat wel handig is, is dat je weet welke bedragen er op de peildatum op je rekening staan. Heb je schulden, zoals een lening of een openstaande rekening, dan kunnen die in box 3 onder omstandigheden worden meegenomen. Ook dat staat uitgelegd op de site van de Belastingdienst.
Gebruik je de opbrengst om een nieuwe auto te kopen, een fiets, een abonnement op het openbaar vervoer of om iets af te lossen, dan verandert dat wat er op de peildatum op je rekening staat. Daar hoef je geen trucjes voor te verzinnen. Het gaat erom dat je weet wat je aangeeft.
Wanneer je wel belasting betaalt: ondernemers
Voor een ondernemer ligt het anders. Staat de auto op de zaak, dan hoort hij bij het bedrijfsvermogen. Verkoop je hem met winst, dan kan die winst in je bedrijfsresultaat meetellen. Bij verlies kan dat juist aftrekbaar zijn. Hoe dat precies werkt, hangt af van hoe je de auto hebt afgeschreven en of er btw in het spel is.
Hetzelfde geldt voor een auto die je zakelijk gebruikt maar privé bezit. Ook dan zijn er regels over de verdeling tussen zakelijk en privé. Een boekhouder of de informatie van de Belastingdienst helpt je verder.
Heb je een auto van de zaak, dan is het gebruikelijk dat de verkoop via je werkgever of lease loopt. Lees dan ook auto verkopen bij een auto van de zaak. Stop je met je bedrijf, dan kijk je naar auto verkopen bij stoppen met je bedrijf.
Hou je kosten en opbrengsten bij
Los van de belasting is het slim om bij te houden wat je ontvangt en wat je ervoor opgaf. Een eenvoudige aantekening is genoeg: de datum van overdracht, het bedrag en het kenteken. Zo kun je later laten zien wat er is gebeurd als iemand ernaar vraagt.
Wil je weten wat je auto je kostte per maand voordat je besluit hem te verkopen, dan helpt de rekenhulp voor maandkosten. Die laat zien wat je in een gewone maand aan de auto kwijt bent, zodat je de verkoop kunt afzetten tegen wat je bespaart.
Ben je al zover dat je de auto weg wilt doen, dan kun je een bod aanvragen. Dat is gratis en vrijblijvend.
Veelgestelde vragen
Moet ik de winst op mijn verkochte auto opgeven bij de Belastingdienst?
Als particulier die zijn eigen auto verkoopt, meestal niet. De winst of het verlies op een gebruiksgoed is in de regel niet belast. Twijfel je, kijk dan op belastingdienst.nl of bel de hulplijn.
Telt het geld van mijn auto mee voor box 3?
Het geld op je rekening kan meetellen op de peildatum. De auto zelf telt als gebruiksgoed in de regel niet mee. Of je ook echt belasting betaalt, hangt af van je totale vermogen.
Wat is de peildatum voor box 3?
Dat is de vaste datum waarop je bezittingen en schulden worden bekeken, in de regel 1 januari. Controleer de actuele regels op belastingdienst.nl.
Betaal ik btw als ik mijn auto als particulier verkoop?
Nee, als particulier draag je geen btw af over de verkoop van je eigen auto.
Geldt dit ook voor een auto die ik zakelijk gebruikte?
Niet altijd. Staat de auto op de zaak of heb je hem zakelijk gebruikt, dan gelden aparte regels. Vraag je boekhouder of de Belastingdienst wat voor jouw situatie geldt.
Kan ik de verkoop beter uitstellen tot na de peildatum?
Dat hangt af van je totale vermogen en van of je dicht bij de vrijstelling zit. Zit je ruim eronder, dan maakt het meestal niets uit. Laat je bij twijfel adviseren door de Belastingdienst of een adviseur.